می‌دانید شناسه یکتای مالیاتی چیست؟ حتما این روزها درباره مالیات دستگاه پوز از کسبه و صاحبین فروشگاه‌ها چیزهایی شنیدهاید اما آیا واقعا به دستگاه کارتخوان مالیات تعلق میگیرد؟ آیا برای هر تراکنش باید مالیات داد؟ و یا منظور از شناسه یکتای مالیاتی چیست؟
مودیان حقیقی و حقوقی از سال 1398 که ثبت نام در سامانه مودیان الزامی شد، باید در این سامانه ثبت نام خود را نهایی کنند. در مقاله پیش رو قصد داریم شناسه یکتای مالیاتی را با جزئیات و نکات مهمی که دارد، بیان کنیم تا بدانید پیش از انجام امور مالیاتی سازمان و کسب و کار خود باید چه اقداماتی را با کمک نرم افزار مالی انجام دهید.
در این مقاله به مباحث زیر می پردازیم:
شناسه یکتای مالیاتی
سازمان امور مالیاتی جهت افزایش شفافیت و جلوگیری از پولشویی، دزدی و فرار مالیاتی از جمله صدور صورتحسابهای صوری، سامانه مودیان را راهاندازی نمود. سامانه مودیان، سامانهای که در آن به هر مودی کارپوشهای ویژه اختصاص داده شده و تبادل اطلاعات بین مودی و سازمان از طریق همان کارپوشه انجام می‌شود.
در سامانه مودیان برای هر مودی یک شناسه یکتای مالیاتی صادر شده است تا با آن کد، همه فعالیتهای مالی مودی از جمله تراکنشهای قابل ارسال و… برای سازمان امور مالیاتی قابل پیگیری باشد.
با شناسه یکتای حافظه مالیاتی، دیگر نیاز به فرستادن صورت معاملات فصلی ماده 169 و اظهارنامه مالیاتی ارزش افزوده نیست و تمامی خرید و فروش به صورت آنلاین ثبت می‌شود، همچنین اعتبار مالیاتی به صورت آنلاین تأیید می‌گردد و تقریبا کار حسابداران کمتر شده است. حسابداران در دوره حسابداری مالیاتی می‌توانند، نحوه کار با سامانه را آموزش ببینند.
شناسه یکتای مالیاتی؛ رمز شب حساب سامانه مؤدیان شما!
شناسه یکتا حافظه مالیاتی چیست؟
شناسه یکتای حافظه مالیاتی یک کد شش کاراکتری است که شامل اعداد و حروف انگلیسی میباشد. کد به صورت منحصر به فرد برای هر مودی پس از ثبت نام و ایجاد کارپوشه در سامانه مودیان صادر می‌گردد. در واقع شناسه مالیاتی به ثبت اطلاعات موجود در صورتحسابهای الکترونیک خود و انتقال آن به سامانهی مودیان کمک میکند.
شناسه یکتای مالیاتی به همراه موارد دیگر مانند تاریخ حساب به سریال فاکتور یک کد کنترلی به ازای هر فاکتور یک شماره منحصر به فرد تولید میکند، که میتوان به کمک شناسه یکتای مالیاتی فاکتورهای مرتبط با هر مودی را تشخیص داد.
شناسه مالیاتی به صورت کاملا محرمانه تنها به یک فرد یا شرکت اعلام می‌شود و شما نیز نباید آن را در اختیار افراد دیگر قرار دهید. اگر از نرم افزارهای حسابداری استفاده میکنید؛ باید شناسه مالیاتی را در قسمت مربوطه وارد کنید. اگر شناسه یکتای حافظه مالیاتی نداشته باشید، نمیتوانید برای مشتریان خود صورتحساب صادر کنید.
تمام اطلاعات لازم که باید در مورد قوانین سامانه مودیان و پایانه‌های فروشگاهی بدانید و متوجه شوید که سامانه مودیان چیست و کدام امور مالیاتی در این سامانه انجام می‌شود، در دوره صفر تا صد حسابداری مالیاتی موسسات ارائه می‌شود.
کاربرد شناسه یکتای مالیاتی
اهمیت شناسه مالیاتی، از آن‌جایی است که شما برای صدور صورتحساب الکترونیکی، باید شماره منحصر به فرد مالیاتی داشته باشید که شناسه مالیاتی بخشی از آن است، بنابراین برای صدور صورتحساب الکترونیک باید به درگاه ملی خدمات الکترونیک سازمان مالیاتی رفته و شناسه یکتای مالیاتی را دریافت کنید.
اگر از نرم افزارهای حسابداری استفاده میکنید، برای صدور و ارسال صورتحساب الکترونیک باید شناسه یکتای حافظه مالیاتی را در نرم افزار و در قسمت مربوطه وارد نمایید.
آموزش تصویری مراحل دریافت شناسه یکتای حافظه مالیاتی
در این قسمت از مقاله قصد داریم مراحل دریافت شناسه مالیاتی را به صورت مرحله به مرحله و تصویری به شما آموزش دهیم، تا بتوانید اقدامات لازم را بدون بروز مشکلی انجام دهید.
مرحله اول آموزش تصویری دریافت شناسه مالیاتی
ورود به سامانه درگاه ملی خدمات مالیاتی
در سومین مرحله دریافت شناسه مالیاتی باید وارد کارپوشه شویم
از قسمت سمت چپ سامانه ورود به پرونده را انتخاب کنید
انتخاب گزینه عضویت در کارپوشه شناسه مالیاتی
ششمین کار برای دریافت شناسه یکتای حافظه مالیاتی
در این مرحله برای دریافت شناسه مالیاتی باید توسط مودی را انتخاب کنید
بارگذاری فایل برای دریافت شناسه حافظه مالیاتی
وارد کردن مشخصات هویتی و کدپستی برای دریافت شناسه
مرحله دهم برای دریافت شناسه یکتای حافظه مالیاتی
انجام آخرین مرحله برای دریافت شناسه مالیاتی
نحوه دریافت شناسه یکتای حافظه مالیاتی یکتا توسط مودی
در صورتی که مودی بتواند صدور، نگهداری و رمزنگاری نمودن و همچنین امضای دیجیتال صورتحسابها و در نهایت ارسال آن به سامانه مودیان را انجام دهد، میتواند گزینه “دریافت شناسه یکتای حافظه مالیاتی توسط مودی” را انتخاب کند. برای اخذ شناسه یکتای حافظه مالیاتی توسط صاحب کسب و کار یا مدیرعامل شرکت باید گزینه دریافت شناسه یکتا توسط مودی را انتخاب کرد.
دریافت شناسه مالیاتی برای کارتخوان
در قسمت کارپوشه شناسه یکتای پایانه پرداخت وجود دارد، وقتی این گزینه را کلیک می‌کنیم و دریافت شناسه را بزنیم، اگر دستگاه Pos به کارپوشه وصل شود، نیاز به شرکت معتمد وجود ندارد؛ به طور اتوماتیک وقتی کارت کشیده شود تراکنشها وارد کارپوشه می‌شود.
دریافت شناسه یکتا شرکت
اگر میخواهید برای سامانه مودیان از یک شرکت معتمد استفاده کنید، پس از انجام مراحل دریافت شناسه یکتای حافظه مالیاتی تا مرحله 7 که در مطلب پیش گفته شد، گزینه شرکت معتمد پایانه‌های دولتی را انتخاب می‌کنیم و در این صفحه لیست شرکتهای معتمد ارائه کننده خدمات مالیاتی برای شما نمایش داده می‌شود.
شناسه کالا و خدمات
در اداره مالیاتی، برای کالاها و خدماتی که سازمان‌ها و موسسات ارائه می‌دهند، یک کد منحصر به فرد در نظر گرفته شده است که به نام شناسه کالا شناخته شده، این کد را چگونه باید برای محصولات و کالاهای شرکت خود اخذ کرد؟ در ادامه پاسخ سوال را به صورت کامل و جزئی توضیح خواهیم داد.
نحوه دریافت شناسه کالا و خدمات
پیش از انجام هر کاری ابتدا باید وارد سایت www.tax.gov.ir شویم، در قسمت سمت چپ و پایین سامانه، گزینه دریافت شناسه کالا و خدمات را انتخاب می‌کنیم، بسته به نوع خدماتی که ارائه میدهید، گزینه خدمت یا کالا و یا هر دو را انتخاب کنید و آن را دانلود نمایید.
هنگامی که میخواهید در سامانه مودیان صورتحساب ارسال کنید، شناسه 13 رقمی را وارد میکنید، ناگفته نماند که باید به 2 مورد زیر هنگام وارد نمودن شناسه کالا توجه داشته باشید:
- نوع کالا در حالت داخلی و وارداتی دارای شناسه جداگانه است، پس اگر کالای شما داخلی یا وارداتی است شناسه 13 رقمی آن‌ها تفاوت دارند و اگر از یک نوع کالا هم وارداتی و هم داخلی دارید، باید شناسهها را به صورت جداگانه و تفکیک شده وارد کنید.
- بعضی از کالاها دارای مالیات ارزش افزوده برای فروش میباشند و بعضی از این مالیات معاف هستند. اگر شما به اشتباه برای کالایی که معاف از ارزش افزوده است این مبلغ را اضافه کنید، مشمول جرایم مالیاتی میشوید و اگر برای کالایی که مالیات بر ارزش افزوده دارد، این مبلغ را اضافه نکنید، به صورت خودکار از حساب شما کسر می‌گردد.
در نهایت در دسته انتخاب کالا، نام صنف خود را انتخاب کرده و نام کالا را با دقت انتخاب کنید که در مرحله بعدی می‌توانید شناسه کالا را از سامانه دریافت کنید.
غیر فعالسازی شناسه یکتای مالیاتی
برای غیر فعالسازی شناسه یکتا در کارپوشه به قسمت شناسه یکتای مالیاتی ثبت شده میرویم و روی آیکون (X) کلیک می‌کنیم. البته با این کار شناسه یکتای مالیاتی از پرونده حذف نمیشود و اگر شناسه یکتای حافظه مالیاتی جدید را درخواست بدهیم، شناسه مجددا فعال می‌گردد.
اگر شناسه یکتای حافظه مالیاتی توسط مودی پشتیبانی شود، با انتخاب گزینه حذف این شناسه غیرفعال می‌گردد؛ ولی اگر شناسه یکتای مالیاتی توسط شرکت معتمد پشتیبانی شود، این کار مانند حذف شرکت معتمد انجام میگیرد.
امکان جایگزین شدن شناسه یکتای جدید به صورت خودکار در صورت حذف شناسه‌ی قبلی وجود دارد
پرسش و پاسخ متداول شناسه یکتای حافظه مالیاتی
در خصوص شناسه و معافیت مالیاتی و نکاتی که باید هنگام دریافت آن، رعایت نمایید را به صورت کامل بیان نمودیم. اکنون قصد داریم به چند سوال متداول که بارها در این خصوص پرسیده شده است، پاسخ دهیم تا با سامانه مودیان کاملا آشنا شوید.
آیا دریافت شناسه یکتا حافظه مالیاتی قانونی است؟
با توجه به ماده 1 قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان مالیاتی، مودیان حقیقی و حقوقی باید شناسه یکتای حافظه مالیاتی را دریافت کنند، در غیر این صورت مشمول جرایم مالیاتی خواهند شد.
با نرم افزار صدور صورتحساب الکترونیکی، می‌توانید در فرصت کوتاه و بدون اشتباهی، صورتحساب فروش موسسه خود را به سامانه مودیان ارسال کنید.
تفاوت شناسه یکتا با شماره منحصر به فرد مالیاتی
شناسه منحصر به فرد مالیاتی یک کد 22 کاراکتری است که در پایانه فروشگاهی تولید و برای هر صورتحساب به صورت یکتا و جداگانه ایجاد می‌شود، اما شناسه یکتای مالیاتی قسمتی از شماره منحصر به فرد مالیاتی است و سامانه امور مالیاتی کشور با کمک آن تشخیص میدهد که صورتحساب توسط کدام مودی و در چه مکانی صادر شده است.
قبل از دریافت شناسه یکتا به چه فایلی نیاز داریم؟
برای دریافت شناسه یکتای حافظه مالیاتی به گواهی امضای دیجیتال (CSR) نیاز دارید که دریافت آن را نیز در مبحث بعدی مقاله توضیح خواهیم داد.
نحوه دریافت کلید عمومی حافظه مالیاتی
همانطور که در قبل گفته شد، برای دریافت شناسه مالیاتی به فایل گواهی امضای الکترونیکی نیاز داریم. برای این کار ابتدا باید وارد سایت gica.ir شده و از منوی بالای سایت، ثبت نام غیرحضوری گواهی الکترونیکی را انتخاب کنید و پس از وارد کردن اطلاعات خواسته شده برای شما یک کد رهگیری 10 رقمی صادر خواهد شد.
سپس شما می‌توانید در لیست دفاتر ثبت نام در سایت gica.ir لیست دفاتر ثبت اسناد رسمی و دفتر پیشخوان دولت که امکان عرضه توکن را دارند مشاهده نمایید، سپس به همراه این کد رهگیری 10 رقمی و مدارک زیر به نزدیک‌ترین مرکز مراجعه کنید.
| ردیف | مدارک دریافت گواهی امضای دیجیتال |
| 1 | عکس پشت و روی کارت ملی |
| 2 | عکس صفحه اول شناسنامه |
| 3 | عکس آگهی تاسیس شرکت |
| 4 | تصویر گواهی الکترونیک |
| 5 | روزنامه رسمی آخرین تغییرات شرکت |
نتیجه گیری
شناسه یکتای مالیاتی یک کد شش کاراکتری است که شامل اعداد و حروف انگلیسی میباشد. این کد به صورت منحصر به فرد برای هر مودی پس از ثبت نام و ایجاد کارپوشه در سامانه مودیان صادر می‌گردد. در واقع شناسه یکتای حافظه مالیاتی به ثبت اطلاعات موجود در صورتحسابهای الکترونیک خود و انتقال آن به سامانهی مودیان کمک میکند.
در مقاله سعی شد به سوالات و ابهامات درباره شناسه مالیاتی و پیش نیازهای آن پاسخ داده شود و قوانین مربوط به آن به صورت ساده و قابل فهم در اختیار عموم قرار گیرد. شما می‌توانید در صورت داشتن هر گونه سوال در مورد مقاله یا موضوعات مشابه را کامنت بگذارید، پاسخ تمامی سوالات در اسرع وقت داده خواهد شد.
فرداد
فرداد
فرداد
فرداد
فرداد
۰۲۱-۴۳۰۲۷
۰۹۱۲۸۸۸۵۹۰۱
دیدگاه خود را ثبت کنید
تمایل دارید در گفتگوها شرکت کنید؟در گفتگو ها شرکت کنید.
وقتی میخوام وارد پرونده در کارپوشه بشم ارور زما کامپیوتر صحیح نیست لطفا زمان را تنظیم کنید مواجه میشم علت چیست ؟ چه باید کرد
سلام دوست عزیز وقت بخیر
باید ساعت و تاریخ سیستم خود را از بخش تنظیمات کامپیوتر خود تنظیم نمائید تا بتوانید وارد کارپوشه شوید.
سلام وقت بخیر
ما یه شخصیت حقوق هستیم و سه تا توکن دریافت کردیم خواستم بپرسم باید رمز هر سه تا توکن رو استخراج و بارگذاری کنیم یا مدیر عامل کافیه
سلام دوست عزیز وقت بخیر
برای ارسال صورتحساب های خود با در اختیار داشتن کارپوشه مالیاتی و ایجاد شناسه یکتای حافظه مالیاتی و توکن نرم افزاری می توانید به راحتی صورتحساب های خود را به سامانه مودیان ارسال نمائید.